免税手続きをするべき国は

フランクフルトからコペンハーゲン経由にて成田へ帰国する予定でおります。ドイツ国内で購入した品物（手荷物として機内に持ち込む予定）の免税手続きは、コペンハーゲンの空港ですれば良いのでしょうか。ＥＵ加盟国の最終出国地で手続きをするものと思っておりましたが、「地球の歩き方」の「北欧」を読みましたところ、北欧4カ国とその他の国（ＥＵ加盟国？）では、扱いが違うようなニューアンスの記述があったのですが、
正確な情報をお持ちの方がいらっしゃいましたら、ご教授下さい。